Seznam evidencí otevíraných v modulu Účetnictví v menu DPH.
Agenda Seznam rozpisu daní se otevře v modulu Účetnictví v menu DPH volbou Výkaz DPH.
Daň z přidané hodnoty se automaticky přenáší do modulu účetnictví z evidenčních modulů. Podkladem pro její zachycení je kód daně, který je uveden na obou stranách účetního zápisu.
Výchozím oknem agendy Výkazy DPH je okno Seznam rozpisů daní se seznamem všech uložených výkazů.
U každého výkazu se tedy nastavují podmínky zpracování - období a dále výběr kódu daní a transakcí, které mají být součástí výkazu. Tyto podmínky se s výkazem ukládají stejně jako vypočtená data. Lze potom snadno dohledat za jakých podmínek byl výkaz sestaven.
- Od měsíce - do měsíce - obsahuje období, za které je výkaz zpracován.
- Rok - obsahuje rok (účetního období) výkazu.
- DPH stát - obsahuje kód státu, kde je DPH vykazováno. Nabízí se stát přednastavený v modulu Administrátor, okně Firemní údaje.
- Typ - skupina polí pro stanovení typu výkazu:
- řádné - vygeneruje řádný výkaz DPH pro zadané období.
- Po založení nového výkazu je výkaz ve stavu „neuzavřený“. Výchozí typ výkazu je „Řádný“.
- Před uzavřením je možné výkaz neomezeně přepočítávat, systém ukládá hodnoty posledního přepočtu výkazu.
- opravné - vygeneruje opravný výkaz DPH pro zadané období.
- Výkaz s příznakem „Opravný“ lze založit pouze ve chvíli, kdy existuje za dané období výkaz „Řádný“.
- Opravný výkaz počítá kompletní výkaz za zadané období. Může existovat více založených a uzavřených opravných výkazů. Záleží zde na pořadí těchto výkazů v rámci období.
- Nejde zrušit uzavření opravného výkazu, pokud po něm v daném období již existuje další opravný výkaz nebo výkaz dodatečný.
- dodatečné - vygeneruje dodatečný výkaz DPH pro zadané období.
- Výkaz s příznakem „Dodatečný“ lze založit pouze ve chvíli, kdy existuje za dané období výkaz „Řádný“
- Dodatečný výkaz bude počítat pouze rozdílové hodnoty od posledního řádného nebo opravného uzavřeného výkazu za dané období.
- Pokud se bude jednat o několikáté dodatečné přiznání za jedno období (bude již uzavřené alespoň jedno dodatečné přiznání v období), bude se počítat jako rozdíl od sumy posledního řádného nebo opravného uzavřeného výkazu a všech uzavřených dodatečných přiznání za dané období.
- sumář - vygeneruje sumář. Slouží ke zjištění vykázané daně za období z více výkazů.
- Sumární výkaz daně pro zjištění celkové vykázané daně za období, kdy bylo postupně odevzdáno (uzavřeno) více výkazů (řádný, opravný, resp. dodatečný), se založí se stejnými parametry za dané období jako ostatní výkazy v období. Odlišuje se typem výkazu („sumář“). Není potřeba vybírat žádné kódy daně ani transakce. Systém celkovou daň vypočte součtem z předchozích uzavřených výkazů v daném období.
- Perioda - slouží pro zobrazení periody vykazování DPH na sestavách:
- měsíční
- čtvrtletní
- Příznak Uzavřený - příznak zobrazující zda je výkaz uzavřený. Výkaz se uzavírá po odevzdání na FÚ. Do uzavřeného výkazu již nejde zasahovat, ani ho nelze přepočítat.
- ID - zobrazuje identifikační číslo výkazu přiřazené systémem.
- Název – obsahuje popis výkazu.
- Kódy daní - seznam vybraných daňových kódu, použitých na účetních zápisech, které budou zahrnuty do výsledků výkazu.
tlačítko Výběr kódů daní otevírá okno Výběr kódu daně:
- Dostupné - seznam všech daňových kódu, které je možné vybírat (přesouvat) do seznamu Vybrané.
- Vybrané - seznam vybraných daňových kódu, použitých na účetních zápisech, které budou po přepočtu zahrnuty do výsledků výkazu.
- Tlačítka mezi seznamy slouží pro přesun vybraných položek seznamů:
- Vybrat vše (tlačítko s dvojitou šipkou doprava) - přesune všechny položky ze seznamu Dostupné do seznamu Vybrané.
- Přidat k vybraným (tlačítko s jednoduchou šipkou doprava) - přesune označenou položku ze seznamu Dostupné do seznamu Vybrané.
- Odebrat z vybraných (tlačítko s jednoduchou šipkou doleva) - přesune označenou položku ze seznamu Vybrané do seznamu Dostupné.
- Odebrat vše (tlačítko s dvojitou šipkou doleva) - přesune všechny položky ze seznamu Vybrané do seznamu Dostupné.
Položky lze přesouvat i poklepáním (dvojklikem) na položku seznamu.
- Transakce - seznam vybraných transakcí a případně deníku, jejichž účetní zápisy budou po přepočtu zahrnuty do výsledků výkazu.
Tlačítko Výběr transakcí otevírá okno Výběr transakce:
- Dostupné - seznam nabízených zdrojů dat - všech transakcí a deníku, které je možné vybírat (přesouvat) do seznamu Vybrané.
- Vybrané - seznam vybraných zdrojů dat - transakcí a případně deníku, jejichž účetní zápisy budou po přepočtu zahrnuty do výsledků výkazu.
Tlačítka mezi seznamy slouží pro přesun vybraných položek seznamů:
- Vybrat vše (tlačítko s dvojitou šipkou doprava) - přesune všechny položky ze seznamu Dostupné do seznamu Vybrané.
- Přidat k vybraným (tlačítko s jednoduchou šipkou doprava) - přesune označenou položku ze seznamu Dostupné do seznamu Vybrané.
- Odebrat z vybraných (tlačítko s jednoduchou šipkou doleva) - přesune označenou položku ze seznamu Vybrané do seznamu Dostupné.
- Odebrat vše (tlačítko s dvojitou šipkou doleva) - přesune všechny položky ze seznamu Vybrané do seznamu Dostupné.
Položky lze přesouvat i poklepáním (dvojklikem) na položku seznamu.
- Na kartě Výsledky jsou uložené napočítané výsledky výkazu. Jedná se o rozpis účetních dokladů a účetních zápisů s možností seskupování a třídění, např. podle daňových kódů.
- Uživatel má na této záložce možnost zobrazení náhledu rozpisu podle různých kritérií - sumář po daňových kódech, po dokladech nebo po jednotlivých položkách.
Uživatel má na této záložce možnost zobrazení náhledu rozpisu podle různých kritérií - sumář po daňových kódech, po dokladech, nebo po jednotlivých položkách.
- Na kartě Parametry se nastavují údaje použité při tisku sestavy výkazu.
Na kartě Parametry se nastavují údaje použité při tisku sestavy výkazu.
- Na kartě Historii je seznam operací provedených s výkazem, s datumem provedení a jménem uživatele, který operaci provedl.
- Na kartě Doklady s obdobím v jiném období se zobrazují účetní doklady a účetní zápisy, které mají období v jiném období než má výkaz, ale plnění mají ve stejném období.
- Na kartě Doklady s plněním v jiném období se zobrazují účetní doklady a účetní zápisy, které mají období stejné jako má výkaz, ale plnění mají v jiném období.
Seznam funkcí otevíraných volbou Rozpis daní:
Tlačítkem Přepočítat a otevřít rozpis, nebo volbou Rozpis daní - Přepočítat se provede přepočet hodnot výkazu a tím se i změní napočítané výsledky na kartě Výsledky.
Možnost přepočtu výkazu je omezena pouze na neuzavřené výkazy, tzn. výkazy kde neproběhla funkce Rozpis daní - Uzavřít.
Po výběru volby Rozpis daní - Uzavřít se zobrazí potvrzení s dotazem zda se má vybraný rozpis uzavřít. Po potvrzení nelze rozpis upravovat, ani přepočítávat.
Po výběru volby Rozpis daní - Zrušit uzavření se zobrazí potvrzení s dotazem zda se má zrušit uzavření vybraného rozpisu. Po potvrzení lze rozpis upravovat, přepočítávat, nebo i smazat.
Řádný výkaz
- Po založení nového výkazu je výkaz ve stavu „neuzavřený“. Výchozí typ výkazu je „Řádný“.
- Před uzavřením je možné výkaz neomezeně přepočítávat, systém ukládá hodnoty posledního přepočtu výkazu.
- Výkaz DPH se uzavře funkcí v menu Rozpis daní - Uzavřít.
- Po uzavření nejde výkaz přepočítat.
- Výkaz lze vrátit zpět do neuzavřeného stavu použitím funkce v menu Rozpis daní - Zrušit uzavření.
- Za jedno období nelze uzavřít více výkazů s příznakem řádný!
Buď se musí zrušit uzavřený řádný výkaz, nebo se další výkaz bude muset založit s příznakem „Opravný“.
Opravný výkaz
- Výkaz s příznakem „Opravný“ lze založit pouze ve chvíli, kdy existuje za dané období výkaz „Řádný“.
- Opravný výkaz počítá kompletní výkaz za zadané období. Může existovat více založených a zrušit uzavření opravných výkazů. Záleží zde na pořadí těchto výkazů v rámci období.
- Nejde zrušit uzavření opravného výkazu, pokud po něm v daném období již existuje další opravný výkaz nebo výkaz dodatečný.
Dodatečný výkaz
- Výkaz s příznakem „Dodatečný“ lze založit pouze ve chvíli, kdy existuje za dané období výkaz „Řádný“
- Dodatečný výkaz bude počítat pouze rozdílové hodnoty od posledního řádného nebo opravného uzavřeného výkazu za dané období.
- Pokud se bude jednat o několikáté dodatečné přiznání za jedno období (bude již uzavřené alespoň jedno dodatečné přiznání v období), bude se počítat jako rozdíl od sumy posledního řádného nebo opravného uzavřeného výkazu a všech uzavřených dodatečných přiznání za dané období.
- Zjištění vykázané daně za období z více výkazů.
Sumární výkaz daně pro zjištění celkové vykázané daně za období, kdy bylo postupně odevzdáno (uzavřeno) více výkazů (řádný, opravný, resp. dodatečný), se založí se stejnými parametry za dané období jako ostatní výkazy v období. Odlišuje se typem výkazu („sumář“). Není potřeba vybírat žádné kódy daně ani transakce. Systém celkovou daň vypočte součtem z předchozích uzavřených výkazů v daném období.
U sestav z pohledu uživatele nenastala žádná výrazná změna, pouze u některých sestav došlo k redukci vstupních parametrů, neboť řada parametrů je nyní uvedena přímo u výkazu na kartě Parametry. Podle hlavičky výkazu se automaticky doplní typ výkazu, období atd.
Volba DPH - Souhrnné hlášení otevírá dialogové okno Zadání parametrů:
- Rok - obsahuje účetní období hlášení.
- skupina polí pro určení časového období a pole pro zadání hodnoty (přednastaveno je pořadí aktuálního měsíce, např. v září číslo 9):
- Měsíc - určuje vygenerování měsíčního hlášení.
- Čtvrtletí - určuje vygenerování čtvrtletního hlášení.
- Forma - určuje formu hlášení: R - řádné, N - následné.
- Zaokrouhlení - obsahuje zaokrouhlení hlášení.
- Uložit do - obsahuje cestu a jméno souboru xml. Např. c:\hlaseni.xml
- Sestavil - obsahuje jméno uživatele, který hlášení sestavil.
- Telefon - obsahuje telefonické spojení na uživatele, který hlášení sestavil.
- Elektronicky - určuje vygenerování souboru xml.
- Sestava - určuje vytištění sestavy.
Po vyplnění údajů a potvrzení se vygeneruje soubor xml, který je možné elektronicky odeslat na FÚ.
Volba DPH - Výpis z evidence dle §92 otevírá dialogové okno Zadání parametrů:
- Rok - obsahuje účetní období výpisu.
- skupina polí pro určení časového období a pole pro zadání hodnoty (přednastaveno je pořadí aktuálního měsíce, např. v září číslo 9):
- Měsíc - určuje vygenerování měsíčního výpisu.
- Čtvrtletí - určuje vygenerování čtvrtletního výpisu.
- Uložit do - obsahuje cestu a jméno souboru xml. Např. c:\hlaseni_92.xml
- Forma - určuje formu výpisu: B - řádné, D - dodatečné, O - opravné, E - dodatečné/opravné.
- Hlášení podává - skupina polí pro určení podatele hlášení:
- Dodavatel - určuje jako podatele dodavatele.
- Odběratel - určuje jako podatele odběratele.
Po vyplnění údajů a potvrzení se vygeneruje soubor xml, který je možné elektronicky odeslat na FÚ.